🧾 연금 받을 때 내는 세금 2026 — 연금소득세율·1,500만원 기준 완전정리

연금은 크게 두 종류 — 세금이 다릅니다

연금은 국가가 주는 공적연금(국민연금)과, 내가 따로 준비한 사적연금(연금저축·IRP)으로 나뉩니다. 두 연금은 받을 때 세금을 매기는 방식이 다릅니다. 국민연금은 연금소득공제를 뺀 뒤 다른 소득과 합쳐 종합과세하고, 사적연금은 조건만 맞으면 낮은 세율로 분리과세되어 세금 부담이 훨씬 가볍습니다. 그래서 같은 연금이라도 국민연금과 연금저축·IRP를 따로 계산해야 내가 실제로 낼 세금을 알 수 있습니다.

가장 헷갈리는 사적연금부터 정리해 볼까요?

연금저축과 IRP에서 연금을 받을 때는 수령 당시 나이에 따라 세율이 달라집니다. 그리고 1년에 받는 사적연금 합계가 1,500만원을 넘느냐가 세금의 갈림길입니다. 이 두 가지만 기억하시면 됩니다.

사적연금 나이별 세율과 1,500만원 기준

퇴직금을 연금으로 받으면 세금이 줄어듭니다

직장에서 받은 퇴직금을 한 번에 현금으로 받으면 퇴직소득세를 그대로 냅니다. 하지만 퇴직금을 IRP 계좌로 옮겨 연금 형태로 나눠 받으면 퇴직소득세의 30%를 감면받고, 연금 수령 11년차부터는 감면율이 40%로 더 커집니다.

일시금 vs 연금, 무엇이 유리할까요?

일시금으로 받으면 목돈은 손에 쥐지만 세금을 한꺼번에 냅니다. 연금으로 받으면 세금은 30~40% 줄고, 남은 돈은 계좌 안에서 계속 운용되어 과세이연 효과까지 누립니다. 다만 건강·부채 등으로 목돈이 급히 필요하다면 개인 사정을 함께 고려해야 합니다.

국민연금과 사적연금, 세금이 겹치지 않게 설계하려면?

국민연금은 종합과세, 사적연금은 저율 분리과세라 성격이 다르지만, 두 연금과 배당·이자 같은 금융소득이 같은 해에 한꺼번에 몰리면 종합과세 구간이 올라가 세금이 예상보다 커질 수 있습니다. 예를 들어 사적연금을 몇 년 앞당겨 받아 두었다가 국민연금 개시 시점과 겹치지 않게 하거나, 사적연금 연 수령액을 1,500만원 아래로 나눠 두면 전체 세 부담을 낮출 수 있습니다. 은퇴 직후 소득이 적은 몇 년을 세금이 낮은 구간으로 적극 활용하는 것이 핵심입니다.